贛州發(fā)展集團(tuán)黨委始終高度重視審計(jì)整改工作，聚焦集團(tuán)主責(zé)主業(yè)和中心工作，著力解決影響和制約集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展的體制機(jī)制障礙，并堅(jiān)持問題導(dǎo)向，凝聚“四力”，全面推動(dòng)審計(jì)整改工作向縱深發(fā)展。

高位推動(dòng)抓整改  增強(qiáng)政治執(zhí)行力

審計(jì)整改工作成效關(guān)乎集團(tuán)國有資本投資公司試點(diǎn)改革成效，關(guān)乎集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展成效。集團(tuán)黨委充分認(rèn)識(shí)到審計(jì)整改工作的重要意義，把審計(jì)整改工作作為一項(xiàng)重要政治任務(wù)來抓，通過黨委會(huì)會(huì)議、黨委審計(jì)委員會(huì)會(huì)議及專題會(huì)議等多次研究部署審計(jì)整改工作，主要領(lǐng)導(dǎo)多次對(duì)審計(jì)整改工作作出指示批示，分管領(lǐng)導(dǎo)多次召開專題會(huì)議調(diào)度部署，會(huì)議要求集團(tuán)上下切實(shí)增強(qiáng)審計(jì)整改的思想自覺、政治自覺和行動(dòng)自覺，嚴(yán)格落實(shí)被審計(jì)單位整改主體責(zé)任和審計(jì)部門督促整改政治責(zé)任，嚴(yán)肅抓好各項(xiàng)審計(jì)整改工作。

優(yōu)化流程促整改  突出整改保障力

集團(tuán)黨委把優(yōu)化審計(jì)整改閉環(huán)管理機(jī)制作為提升審計(jì)整改質(zhì)效的重要抓手，更加注重整改標(biāo)準(zhǔn)宣貫和整改跟蹤問效相結(jié)合，在原有的“問題掛號(hào)—建立臺(tái)賬—驗(yàn)收銷號(hào)—報(bào)告反饋”的審計(jì)整改工作機(jī)制基礎(chǔ)上進(jìn)一步優(yōu)化流程，創(chuàng)新嵌入“標(biāo)準(zhǔn)宣貫”和“跟蹤問效”兩個(gè)整改工作環(huán)節(jié)，把嚴(yán)把整改質(zhì)量關(guān)和結(jié)果銷號(hào)關(guān)放在更加突出的位置。在標(biāo)準(zhǔn)宣貫方面，2024年集團(tuán)黨委審計(jì)委員會(huì)辦公室主動(dòng)收集、整理省市兩級(jí)審計(jì)領(lǐng)域法律法規(guī)及集團(tuán)內(nèi)部工作制度，尤其是審計(jì)整改方面政策及標(biāo)準(zhǔn)，編制和印發(fā)《集團(tuán)審計(jì)工作手冊(cè)》，并在集團(tuán)及相關(guān)子公司累計(jì)開展審計(jì)整改政策及標(biāo)準(zhǔn)宣貫會(huì)6次，受眾干部職工人數(shù)達(dá)百余人，通過介紹和解讀上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)在整改措施制定、整改結(jié)果及佐證標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定等方面的政策，促進(jìn)集團(tuán)審計(jì)整改工作高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求推進(jìn)。

在跟蹤問效方面，集團(tuán)黨委帶領(lǐng)審計(jì)部門除常態(tài)化開展審計(jì)整改定期調(diào)度、專項(xiàng)檢查、現(xiàn)場專題調(diào)度外，還打破常規(guī)，充分借鑒巡察整改“回頭看”的檢查模式，率先在全市市屬國企內(nèi)部開展審計(jì)整改“回頭看”，并出具整改“回頭看”審計(jì)報(bào)告。該報(bào)告揭示了子公司在以往年度審計(jì)、項(xiàng)目后評(píng)價(jià)等問題整改及后續(xù)成果運(yùn)用方面的問題16個(gè)，提出風(fēng)險(xiǎn)關(guān)注類事項(xiàng)6個(gè)，保障了審計(jì)整改成效持續(xù)得到關(guān)注與監(jiān)測，堅(jiān)決杜絕整改“虎頭蛇尾”、紙面整改、敷衍整改等現(xiàn)象發(fā)生。

貫通協(xié)同助整改  形成大監(jiān)督合力

集團(tuán)黨委深知審計(jì)整改工作要抓好，除了牽牢被審計(jì)單位主體責(zé)任這個(gè)“牛鼻子”之外，僅靠審計(jì)一個(gè)監(jiān)督部門來督促是“獨(dú)木難成林”的，必須積極整合集團(tuán)各類監(jiān)督資源，努力調(diào)動(dòng)相關(guān)職能部門協(xié)同聯(lián)動(dòng)，從而形成監(jiān)督和職能部門齊抓共管審計(jì)整改的大監(jiān)督工作局面。在整合監(jiān)督資源方面，2023年集團(tuán)推動(dòng)構(gòu)建了審計(jì)與紀(jì)檢、風(fēng)控、監(jiān)事等監(jiān)督部門信息互通、人才互動(dòng)、大事互商的“三互”監(jiān)督資源共享機(jī)制，并在2024年得到進(jìn)一步鞏固和加強(qiáng)。全年集團(tuán)審計(jì)部門累計(jì)向紀(jì)檢、風(fēng)控等部門抄送審計(jì)報(bào)告、逾期項(xiàng)目倒查報(bào)告及后評(píng)價(jià)報(bào)告38份，通過相關(guān)部門挖掘問題線索及追責(zé)問責(zé)、強(qiáng)化項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理等一系列“組合拳”，進(jìn)一步強(qiáng)化了審計(jì)整改的監(jiān)督合力。同年審計(jì)部門借助紀(jì)檢、風(fēng)控、監(jiān)事等人才累計(jì)30余人次，通過聯(lián)合檢查和多級(jí)檢查等方式組織開展集團(tuán)優(yōu)化升級(jí)落實(shí)情況、費(fèi)用支出情況、檔案管理情況等各類監(jiān)督檢查及逾期項(xiàng)目倒查等工作31項(xiàng)，并圍繞逾期項(xiàng)目倒查、項(xiàng)目清收處置、違規(guī)經(jīng)營投資等問題會(huì)商5次，共同為相關(guān)單位提升整改質(zhì)效建言獻(xiàn)策。

在調(diào)動(dòng)協(xié)同聯(lián)動(dòng)方面，根據(jù)審計(jì)問題類型不同，審計(jì)部門通過“面對(duì)面”會(huì)商、審計(jì)工作提醒、抄送領(lǐng)導(dǎo)批示等方式，進(jìn)一步強(qiáng)化與集團(tuán)職能部門的溝通與反饋。全年累計(jì)與集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部、辦公室等會(huì)商審計(jì)問題5次，發(fā)出審計(jì)提醒函或抄送領(lǐng)導(dǎo)批示3份，充分發(fā)揮了職能部門對(duì)不同類型問題條線管理和監(jiān)督的優(yōu)勢。2024年5月，集團(tuán)審計(jì)部門負(fù)責(zé)同志作為全市市屬國企唯一代表也在全市內(nèi)審工作會(huì)議上作了涵蓋“構(gòu)建集團(tuán)大監(jiān)督格局”等方面內(nèi)容的審計(jì)工作高質(zhì)量發(fā)展經(jīng)驗(yàn)介紹，并得到市審計(jì)局和市內(nèi)審協(xié)會(huì)等單位的高度認(rèn)可。

健全制度利整改  強(qiáng)化剛性約束力

審計(jì)如同體檢，不僅要“治已病”，更要“防未病”，不但要“治當(dāng)下”，更要“利長遠(yuǎn)”，必須以更加完善的制度體系、更加剛性的制度約束不斷鞏固和拓展這來之不易的審計(jì)整改成果。2024年集團(tuán)黨委針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的投資管理不到位、接待管理不規(guī)范、議事規(guī)則不清晰、閑置資產(chǎn)盤活不夠有力等問題，要求責(zé)任單位決不能“見子打子”、浮于表面，必須從制度機(jī)制建設(shè)等方面深入剖析，找準(zhǔn)癥結(jié)，對(duì)癥下藥，著力從制度層面補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，并強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)和制度執(zhí)行，形成問題整改長效機(jī)制。2024年集團(tuán)審計(jì)推動(dòng)新增和修訂《集團(tuán)資產(chǎn)租賃管理實(shí)施辦法》《投資公司支委會(huì)議事規(guī)則、領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議事規(guī)則和“三重一大”事項(xiàng)議事清單》《投資公司公務(wù)及商務(wù)接待操作細(xì)則》《保理公司投資管理辦法》等制度18項(xiàng)，進(jìn)一步明確和細(xì)化相關(guān)工作規(guī)定，并讓制度“長牙帶電”，完善責(zé)任追究條款，嚴(yán)肅違規(guī)投資經(jīng)營責(zé)任追究，從制度層面杜絕類似問題再次發(fā)生。